KDV Hesaplama
KDV hariç veya KDV dâhil tutarı girin; matrahı, KDV tutarını ve toplam bedeli anında görün.
Not: Bu araç bilgilendirme amaçlıdır. Uygulanacak KDV oranı ürün veya hizmetin niteliğine göre değişebilir.
KDV hesaplama aracı; bir ürün veya hizmetin KDV hariç fiyatından KDV dâhil toplamını ya da KDV dâhil tutardan vergi matrahını bulmak için kullanılabilir. Tutarı ve uygulanacak KDV oranını seçtiğinizde matrah, KDV tutarı ve ödenecek toplam bedel ayrı ayrı gösterilir.
Türkiye’de temel KDV oranları genel olarak %1, %10 ve %20 şeklinde uygulanır. Ancak kullanılacak oran ürünün, hizmetin ve işlemin niteliğine göre değişebilir. Hesaplama yapılmadan önce faturaya konu işlem için geçerli oran doğrulanmalıdır.
KDV Hesaplama Nasıl Yapılır?
KDV hariç fiyat biliniyorsa önce vergi tutarı hesaplanır. Bulunan KDV, ürün veya hizmetin vergisiz fiyatına eklenerek KDV dâhil toplam elde edilir.
- KDV tutarı: KDV hariç tutar × KDV oranı ÷ 100
- KDV dâhil tutar: KDV hariç tutar + KDV tutarı
Örneğin KDV hariç fiyatı 20.000 TL olan ve %20 KDV uygulanan bir işlemde KDV tutarı 4.000 TL olur. Ödenecek KDV dâhil toplam ise 24.000 TL olarak hesaplanır.
KDV Dâhil Tutardan KDV Hariç Fiyat Nasıl Bulunur?
Toplam fiyat KDV dâhil olarak biliniyorsa matrahın doğrudan yüzde oranı çıkarılarak hesaplanması doğru sonuç vermez. KDV dâhil tutar, oranı içeren katsayıya bölünmelidir.
- %20 KDV için: KDV dâhil tutar ÷ 1,20
- %10 KDV için: KDV dâhil tutar ÷ 1,10
- %1 KDV için: KDV dâhil tutar ÷ 1,01
Örneğin %20 KDV dâhil fiyatı 24.000 TL olan bir işlemin KDV hariç tutarı 20.000 TL’dir. Aradaki 4.000 TL ise hesaplanan KDV tutarıdır.
KDV Dâhil ve KDV Hariç Ne Demektir?
KDV hariç fiyat, ürün veya hizmete ait vergi eklenmemiş bedeldir. Bu tutar aynı zamanda hesaplamada kullanılan matrahı ifade eder.
KDV dâhil fiyat ise matrah ile hesaplanan KDV tutarının toplamıdır. Tüketicinin kasada veya ödeme aşamasında karşılaştığı tutar çoğunlukla KDV dâhil bedeldir.
| İşlem | KDV hariç | KDV oranı | KDV tutarı | KDV dâhil |
|---|---|---|---|---|
| Örnek 1 | 10.000 TL | %20 | 2.000 TL | 12.000 TL |
| Örnek 2 | 10.000 TL | %10 | 1.000 TL | 11.000 TL |
| Örnek 3 | 10.000 TL | %1 | 100 TL | 10.100 TL |
Hangi KDV Oranı Kullanılmalıdır?
Güncel temel KDV oranları %1, %10 ve %20’dir. İndirimli oran uygulanacak mal ve hizmetler ilgili mevzuat listelerinde belirlenir. Bu listelerde bulunmayan vergiye tabi işlemlerde genel oran uygulanır.
Aynı ürün veya hizmet için satış biçimi, sunulan hizmetin kapsamı ya da mevzuattaki özel düzenlemeler sonucu farklı değerlendirmeler yapılabilir. Bu nedenle özellikle ticari fatura düzenlenirken yalnızca ürün adına bakılarak oran seçilmemelidir.
Güncel oran ve kapsam bilgileri için Gelir İdaresi Başkanlığı açıklamaları kontrol edilebilir. Tereddüt hâlinde mali müşavirden görüş alınması daha güvenli olur.
KDV Hesaplama Aracı Kimler İçin Kullanışlıdır?
- Ürün ve hizmet fiyatlandırması yapan işletmeler
- Teklif ve proforma fatura hazırlayan KOBİ’ler
- E-ticaret sitelerinde satış fiyatı belirleyenler
- Fatura ve gider kontrolü yapan kullanıcılar
- KDV dâhil fiyatın vergisiz karşılığını öğrenmek isteyenler
- Zam, indirim veya kampanya sonrası yeni fiyat hesaplayanlar
İşletmelere yönelik diğer pratik içeriklere KOBİ Rehberi bölümünden ulaşılabilir. Farklı hesaplama ihtiyaçları için Hesaplama Araçları merkezi kullanılabilir.
KDV Hesaplarken Dikkat Edilmesi Gerekenler
- İşleme uygulanacak KDV oranı doğru seçilmelidir.
- KDV dâhil ve KDV hariç tutarlar birbirine karıştırılmamalıdır.
- Ondalıklı tutarlarda kuruş ve yuvarlama farkları oluşabileceği unutulmamalıdır.
- İndirim, iskonto ve kampanyaların matraha etkisi ayrıca değerlendirilmelidir.
- İstisna veya tevkifat kapsamındaki işlemler standart hesaplamadan farklı olabilir.
Bu araç genel matematiksel KDV hesaplaması yapar. Vergi istisnası, KDV tevkifatı, özel matrah veya farklı vergisel uygulamalar için profesyonel değerlendirme gerekebilir.
Sık Sorulan Sorular
20.000 TL’nin %20 KDV’si ne kadardır?
20.000 TL’nin %20 KDV tutarı 4.000 TL’dir. KDV dâhil toplam 24.000 TL olur.
KDV dâhil fiyattan KDV nasıl çıkarılır?
KDV dâhil tutar, uygulanacak oranı içeren katsayıya bölünür. Örneğin %20 KDV için toplam tutar 1,20’ye bölünür. Bulunan matrah toplamdan çıkarılarak KDV tutarı hesaplanır.
KDV oranları kaçtır?
Türkiye’de temel oranlar %1, %10 ve %20’dir. Hangi oranın uygulanacağı ürünün veya hizmetin ilgili mevzuat listesindeki yerine göre belirlenir.
Her üründe %20 KDV mi uygulanır?
Hayır. Bazı mal ve hizmetlerde %1 veya %10 indirimli oran uygulanabilir. İlgili listelerde yer almayan vergiye tabi işlemlerde genel olarak %20 oranı kullanılır.
Hesaplama sonucu faturayla neden kuruş farkı gösterebilir?
Yuvarlama yöntemi, satır bazında hesaplama ve birden fazla ürünün aynı faturada bulunması küçük kuruş farklarına yol açabilir.
KDV Tutarını Hemen Hesaplayın
Yukarıdaki KDV hesaplama aracında tutarı girin, hesaplama yönünü ve KDV oranını seçin. Matrah, vergi tutarı ve KDV dâhil toplam saniyeler içinde ayrı ayrı görüntülenecektir.
